Изменение: Федеральный закон от 08.06.2015 N 140-ФЗ "О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", редакция от 31.05.2019
Дата обновления: 31.05.2019
Статус:
изменения
| Было | Стало | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| n | 1 | Федеральный закон от 08.06.2015 N 140-ФЗ (ред. от 19.02.2018) "О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" | n | 1 | Федеральный закон от 08.06.2015 N 140-ФЗ (ред. от 29.05.2019) "О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" |
| 2 | Дата редакции: 19.02.2018 | 2 | Дата редакции: 29.05.2019 | ||
| 3 | РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ | 3 | РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ | ||
| 17 | Статья 3. Порядок и условия представления декларации | 17 | Статья 3. Порядок и условия представления декларации | ||
| n | 18 | 1. Физическое лицо в срок, установленный статьей 5 настоящего Федерального закона, вправе представить декларацию, содержащую следующие сведения: | n | 18 | 1. Физическое лицо в срок, установленный статьей 5 настоящего Федерального закона, вправе представить декларацию, содержащую следующие сведения (с учетом особенностей, предусмотренных настоящим Федеральным законом для третьего этапа декларирования): |
| 19 | 1) об имуществе (земельных участках, других объектах недвижимости, транспортных средствах, ценных бумагах, в том числе акциях, а также долях участия и паях в уставных (складочных) капиталах российских и (или) иностранных организаций), собственником или фактическим владельцем которого на дату представления декларации является декларант; | 19 | 1) об имуществе (земельных участках, других объектах недвижимости, транспортных средствах, ценных бумагах, в том числе акциях, а также долях участия и паях в уставных (складочных) капиталах российских и (или) иностранных организаций), собственником или фактическим владельцем которого на дату представления декларации является декларант; | ||
| 22 | 4) о счетах (вкладах) в банках, если в отношении владельца счета (вклада) декларант на дату представления декларации признается бенефициарным владельцем в соответствии с Федеральным законом от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", и описание оснований для признания этого физического лица бенефициарным владельцем. | 22 | 4) о счетах (вкладах) в банках, если в отношении владельца счета (вклада) декларант на дату представления декларации признается бенефициарным владельцем в соответствии с Федеральным законом от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", и описание оснований для признания этого физического лица бенефициарным владельцем. | ||
| n | n | 23 | 1.1. В ходе третьего этапа декларирования физическое лицо в срок, установленный статьей 5 настоящего Федерального закона, в декларации, содержащей сведения, указанные в части 1 настоящей статьи, отражает также следующие сведения: | ||
| 24 | 1) о государственной регистрации международных компаний в порядке редомициляции в соответствии с Федеральным законом от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях" применительно ко всем иностранным организациям (контролируемым иностранным компаниям), сведения о которых содержатся в декларации; | ||||
| 25 | 2) о переводе денежных средств со счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами Российской Федерации, сведения о которых содержатся в декларации, на счета (вклады) декларанта в кредитных организациях Российской Федерации. | ||||
| 23 | 2. Декларация представляется в налоговый орган декларантом лично либо через своего уполномоченного представителя, действующего на основании нотариально заверенной доверенности. | 26 | 2. Декларация представляется в налоговый орган декларантом лично либо через своего уполномоченного представителя, действующего на основании нотариально заверенной доверенности. | ||
| 25 | 4. Декларация представляется в двух экземплярах, каждый из которых должен быть подписан декларантом. | 28 | 4. Декларация представляется в двух экземплярах, каждый из которых должен быть подписан декларантом. | ||
| n | 26 | 5. К декларации прилагаются следующие документы и (или) сведения, подтверждающие информацию, содержащуюся в декларации: | n | 29 | 5. К декларации, представляемой в ходе первого и (или) второго этапов декларирования, прилагаются следующие документы и (или) сведения, подтверждающие информацию, содержащуюся в декларации: |
| 27 | 1) нотариально заверенная копия каждого из договоров номинального владения имуществом (в случае, если декларант указывает в декларации сведения об имуществе, фактическим владельцем которого он является); | 30 | 1) нотариально заверенная копия каждого из договоров номинального владения имуществом (в случае, если декларант указывает в декларации сведения об имуществе, фактическим владельцем которого он является); | ||
| 29 | 3) опись документов и (или) сведений, прилагаемых к декларации, составленная в произвольной форме в двух экземплярах и содержащая краткое описание признаков и реквизиты указанных документов, позволяющие их идентифицировать. | 32 | 3) опись документов и (или) сведений, прилагаемых к декларации, составленная в произвольной форме в двух экземплярах и содержащая краткое описание признаков и реквизиты указанных документов, позволяющие их идентифицировать. | ||
| n | n | 33 | 5.1. В случае, если декларация, представляемая в ходе третьего этапа декларирования, содержит сведения, указанные в пункте 2 части 1.1 настоящей статьи, к декларации помимо документов и сведений, указанных в части 5 настоящей статьи, прилагаются также следующие документы: | ||
| 34 | 1) отчет о движении средств по счету (вкладу) в банке за пределами территории Российской Федерации, предусмотренный частью 7 статьи 12 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", за период с 1 января 2019 года по дату в пределах 15 календарных дней до даты представления декларации или по дату закрытия счета (вклада); | ||||
| 35 | 2) выписки по операциям на счетах (вкладах), подтверждающие зачисление денежных средств на счета (вклады) декларанта в кредитных организациях Российской Федерации, выданные и заверенные такими кредитными организациями. | ||||
| 30 | 6. Декларант вправе в произвольной форме раскрыть информацию об источниках приобретения (способах формирования источников приобретения) объектов имущества, указанных в декларации, источниках денежных средств, зачисленных на счета (вклады), указанные в декларации, а также представить документы, подтверждающие права декларанта и (или) номинального владельца в отношении объектов имущества, указанных в декларации. | 36 | 6. Декларант вправе в произвольной форме раскрыть информацию об источниках приобретения (способах формирования источников приобретения) объектов имущества, указанных в декларации, источниках денежных средств, зачисленных на счета (вклады), указанные в декларации, а также представить документы, подтверждающие права декларанта и (или) номинального владельца в отношении объектов имущества, указанных в декларации. | ||
| 31 | 7. Документы и (или) сведения, прилагаемые к декларации, должны быть оформлены на русском языке или иметь нотариально удостоверенный перевод на русский язык. | 37 | 7. Документы и (или) сведения, прилагаемые к декларации, должны быть оформлены на русском языке или иметь нотариально удостоверенный перевод на русский язык. | ||
| n | 32 | 8. Декларация может быть представлена каждым декларантом однократно в ходе каждого этапа декларирования. Если иное не предусмотрено настоящей частью, повторное представление декларации в ходе каждого этапа декларирования не допускается. Представление уточненной декларации не допускается. Представление декларации декларантом в ходе первого этапа декларирования не препятствует представлению декларации в ходе второго этапа декларирования. При этом в случае представления декларации декларантом в ходе первого этапа декларирования представление декларации этим декларантом в ходе второго этапа декларирования вне зависимости от ее содержания не является представлением уточненной декларации. В случае получения письменного отказа в приеме ранее представленной декларации повторное представление декларации допускается в пределах срока, установленного статьей 5 настоящего Федерального закона. | n | 38 | 8. Декларация может быть представлена каждым декларантом однократно в ходе каждого этапа декларирования. Если иное не предусмотрено настоящей частью, повторное представление декларации в ходе каждого этапа декларирования не допускается. Представление уточненной декларации не допускается. Представление декларации в ходе первого и (или) второго этапов декларирования не препятствует представлению декларации в ходе третьего этапа декларирования. При этом в случае представления декларации в ходе первого и (или) второго этапов декларирования представление декларации в ходе третьего этапа декларирования вне зависимости от ее содержания не является представлением уточненной декларации. В случае получения письменного отказа в приеме ранее представленной декларации повторное представление декларации допускается в пределах срока, установленного статьей 5 настоящего Федерального закона. |
| 33 | 9. Декларация представляется в любой налоговый орган либо в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов, по выбору декларанта. | 39 | 9. Декларация представляется в любой налоговый орган либо в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов, по выбору декларанта. | ||
| 66 | 1) до 1 января 2015 года - при представлении декларации в ходе первого этапа декларирования; | 72 | 1) до 1 января 2015 года - при представлении декларации в ходе первого этапа декларирования; | ||
| n | 67 | 2) до 1 января 2018 года - при представлении декларации в ходе второго этапа декларирования. | n | 73 | 2) до 1 января 2018 года - при представлении декларации в ходе второго этапа декларирования; |
| 74 | 3) до 1 января 2019 года - при представлении декларации в ходе третьего этапа декларирования. | ||||
| 68 | 14. Декларантам и лицам, информация о которых содержится в декларации, законодательством Российской Федерации в связи с принятием настоящего Федерального закона могут быть предоставлены иные гарантии. | 75 | 14. Декларантам и лицам, информация о которых содержится в декларации, законодательством Российской Федерации в связи с принятием настоящего Федерального закона могут быть предоставлены иные гарантии. | ||
| 71 | 1) с 1 июля 2015 года по 30 июня 2016 года (в целях настоящего Федерального закона - первый этап декларирования); | 78 | 1) с 1 июля 2015 года по 30 июня 2016 года (в целях настоящего Федерального закона - первый этап декларирования); | ||
| n | 72 | 2) с 1 марта 2018 года по 28 февраля 2019 года (в целях настоящего Федерального закона - второй этап декларирования). | n | 79 | 2) с 1 марта 2018 года по 28 февраля 2019 года (в целях настоящего Федерального закона - второй этап декларирования); |
| 80 | 3) с 1 июня 2019 года по 29 февраля 2020 года (в целях настоящего Федерального закона - третий этап декларирования). | ||||
| 73 | Статья 6. Репатриация имущества | 81 | Статья 6. Репатриация имущества | ||
| n | 74 | Предоставление гарантий, предусмотренных настоящим Федеральным законом, не зависит от факта возврата имущества, сведения о котором содержатся в декларации, на территорию Российской Федерации. | n | 82 | 1. Предоставление гарантий, предусмотренных настоящим Федеральным законом, не зависит от факта возврата на территорию Российской Федерации имущества, сведения о котором содержатся в декларации, если иное не предусмотрено частями 2 и 3 настоящей статьи. |
| 75 | 1) - 2) утратили силу. - Федеральный закон от 05.04.2016 N 88-ФЗ. | 83 | 2. Гарантии, предусмотренные настоящим Федеральным законом, в отношении деяний, связанных с приобретением (формированием источников приобретения), использованием либо распоряжением иностранными организациями (контролируемыми иностранными компаниями), информация о которых содержится в декларации, представленной в ходе третьего этапа декларирования, предоставляются при условии государственной регистрации международных компаний в порядке редомициляции в соответствии с Федеральным законом от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях" применительно ко всем указанным в декларации иностранным организациям (контролируемым иностранным компаниям), в отношении которых декларант признавался контролирующим лицом на дату их государственной регистрации в едином государственном реестре юридических лиц с одновременным предоставлением статуса международных компаний. | ||
| 84 | 3. Гарантии, предусмотренные настоящим Федеральным законом, в отношении деяний, связанных с открытием и (или) зачислением денежных средств на счета (вклады), информация о которых содержится в декларации, представленной в ходе третьего этапа декларирования, предоставляются при условии перевода всех денежных средств со счетов (вкладов), указанных в пунктах 3 и (или) 4 части 1 статьи 3 настоящего Федерального закона, в банках, расположенных за пределами Российской Федерации, на счета (вклады) декларанта в кредитных организациях Российской Федерации до даты представления декларации. | ||||
| 76 | Статья 7. Особенности валютного регулирования и валютного контроля при реализации настоящего Федерального закона | 85 | Статья 7. Особенности валютного регулирования и валютного контроля при реализации настоящего Федерального закона | ||
| n | 77 | 1. В случае, если в декларации содержатся сведения об открытых (закрытых) декларантом счетах (вкладах) в банках, расположенных за пределами Российской Федерации, об открытии (закрытии) и изменении реквизитов которых физические лица обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета в соответствии с Федеральным законом от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" и уведомление об открытии (закрытии) и изменении реквизитов которых не было представлено декларантом на дату представления декларации, декларант уведомляет налоговый орган (федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов), в который он представляет декларацию, в установленной форме об открытии (закрытии) и изменении реквизитов соответствующего счета (вклада), а налоговый орган (федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов) проставляет на указанных уведомлениях отметку об их принятии. | n | 86 | 1. В случае, если в декларации содержатся сведения об открытых (закрытых) декларантом счетах (вкладах) в банках, расположенных за пределами Российской Федерации, об открытии (закрытии) и изменении реквизитов которых физические лица обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета в соответствии с Федеральным законом от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" и уведомление об открытии (закрытии) и изменении реквизитов которых не было представлено декларантом на дату представления декларации, декларант одновременно с подачей декларации уведомляет налоговый орган (федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов), в который он представляет декларацию, в установленной форме об открытии (закрытии) и изменении реквизитов соответствующего счета (вклада), а налоговый орган (федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов) проставляет на указанных уведомлениях отметку об их принятии. |
| 78 | 1.1. Положения части 1 настоящей статьи применяются к следующим счетам (вкладам) в банках, расположенных за пределами Российской Федерации: | 87 | 1.1. Положения части 1 настоящей статьи применяются к следующим счетам (вкладам) в банках, расположенных за пределами Российской Федерации: | ||
| 79 | 1) открытым по состоянию на 1 января 2015 года - для счетов (вкладов), сведения о которых содержатся в декларациях, представленных в ходе первого этапа декларирования; | 88 | 1) открытым по состоянию на 1 января 2015 года - для счетов (вкладов), сведения о которых содержатся в декларациях, представленных в ходе первого этапа декларирования; | ||
| n | 80 | 2) открытым до 1 января 2018 года (включая счета (вклады), закрытые на дату представления декларации) - для счетов (вкладов), сведения о которых содержатся в декларациях, представленных в ходе второго этапа декларирования. | n | 89 | 2) открытым до 1 января 2018 года (включая счета (вклады), закрытые на дату представления декларации) - для счетов (вкладов), сведения о которых содержатся в декларациях, представленных в ходе второго этапа декларирования; |
| 90 | 3) открытым до 1 января 2019 года (включая счета (вклады), закрытые на дату представления декларации), - для счетов (вкладов), сведения о которых содержатся в декларациях, представленных в ходе третьего этапа декларирования. | ||||
| 81 | 2. Представленное в соответствии с частью 1 настоящей статьи уведомление не считается представленным с нарушением срока, установленного частью 2 статьи 12 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле". | 91 | 2. Представленное в соответствии с частью 1 настоящей статьи уведомление не считается представленным с нарушением срока, установленного частью 2 статьи 12 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле". | ||
| 84 | 1) открытым по состоянию на 1 января 2015 года - для счетов (вкладов), сведения о которых содержатся в декларациях, представленных в ходе первого этапа декларирования; | 94 | 1) открытым по состоянию на 1 января 2015 года - для счетов (вкладов), сведения о которых содержатся в декларациях, представленных в ходе первого этапа декларирования; | ||
| n | 85 | 2) открытым до 1 января 2018 года (включая счета (вклады), закрытые на дату представления декларации) - для счетов (вкладов), сведения о которых содержатся в декларациях, представленных в ходе второго этапа декларирования. | n | 95 | 2) открытым до 1 января 2018 года (включая счета (вклады), закрытые на дату представления декларации) - для счетов (вкладов), сведения о которых содержатся в декларациях, представленных в ходе второго этапа декларирования; |
| 96 | 3) открытым до 1 января 2019 года (включая счета (вклады), закрытые на дату представления декларации), - для счетов (вкладов), сведения о которых содержатся в декларациях, представленных в ходе третьего этапа декларирования. | ||||
| 86 | 4. Валютные операции и (или) зачисление денежных средств, совершенные до даты представления декларации по счетам (вкладам), указанным в декларации и открытым в банках, расположенных за пределами Российской Федерации, признаются совершенными без нарушения Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле". | 97 | 4. Валютные операции и (или) зачисление денежных средств, совершенные до даты представления декларации по счетам (вкладам), указанным в декларации и открытым в банках, расположенных за пределами Российской Федерации, признаются совершенными без нарушения Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле". | ||
| 249 | (подпись) (дата) | 260 | (подпись) (дата) | ||
| n | 250 | Стр. ______ | n | 261 | Стр. ______________ |
| 251 | Фамилия _______________________________________ И. __________ О. __________ | 262 | Фамилия __________________________________________ И. _________ О. ________ | ||
| 252 | Лист Б. Сведения об участии в уставном | 263 | Лист Б. Сведения об участии в уставном (складочном) | ||
| 253 | (складочном) капитале организации | 264 | капитале организации | ||
| 254 | ┌─┐ | 265 | ... | ||
| 255 | Владелец │ │ 1 - декларант | 266 | Владелец . . 1 - декларант | ||
| 256 | └─┘ 2 - номинальный владелец | 267 | ... 2 - номинальный владелец | ||
| 257 | 1. Вид участия в уставном (складочном) капитале | 268 | 1. Вид участия в уставном (складочном) капитале ___________________________ | ||
| 269 | ___________________________________________________________________________ | ||||
| 258 | ___________________________________________________________________________ | 270 | ___________________________________________________________________________ | ||
| 267 | 3. Сведения, идентифицирующие участие в уставном (складочном) капитале | 279 | 3. Сведения, идентифицирующие участие в уставном (складочном) капитале | ||
| n | 268 | Доля участия, % ________________________ | n | 280 | Доля участия, % ___________________________________________________________ |
| 269 | Количество акций (если применимо) _________________________________________ | 281 | Количество акций (если применимо) _________________________________________ | ||
| 270 | Номинальная стоимость акций (если применимо) ______________________________ | 282 | Номинальная стоимость акций (если применимо) ______________________________ | ||
| n | n | 283 | 4. ИНН российского юридического лица со статусом международной компании | ||
| 271 | ___________________________________________________________________________ | 284 | ___________________________________________________________________________ | ||
| n | n | 285 | 5. Дата государственной регистрации международной компании в порядке | ||
| 286 | редомициляции _________________._________________._________________________ | ||||
| 272 | Иные сведения (если применимо) ____________________________________________ | 287 | Иные сведения (если применимо) ____________________________________________ | ||
| 276 | Достоверность сведений, указанных на данной странице, подтверждаю: | 291 | Достоверность сведений, указанных на данной странице, подтверждаю: | ||
| n | 277 | __________________________ ____________________ | n | 292 | _____________________ __________________ |
| 278 | (подпись) (дата) | 293 | (подпись) (дата) | ||
| 279 | Стр. _______ | ||||
| 280 | Фамилия _______________________________________ И. __________ О. __________. | ||||
| 281 | Лист В. Сведения об иных ценных бумагах | 294 | Лист В. Сведения об иных ценных бумагах | ||
| 345 | если это применимо. | 358 | если это применимо. | ||
| n | 346 | Стр. _______ | n | 359 | Стр. _____________ |
| 347 | Фамилия _______________________________________ И. __________ О. __________ | 360 | Фамилия __________________________________________ И. _______ О. __________ | ||
| 348 | Лист Д. Сведения об иностранной организации, | 361 | Лист Д. Сведения об иностранной организации, признаваемой | ||
| 349 | признаваемой контролируемой иностранной компанией | 362 | контролируемой иностранной компанией | ||
| 350 | 1. Наименование организации | 363 | 1. Наименование организации _______________________________________________ | ||
| 351 | ___________________________________________________________________________ | 364 | ___________________________________________________________________________ | ||
| 355 | Регистрационный номер _____________________________________________________ | 368 | Регистрационный номер _____________________________________________________ | ||
| n | 356 | Код налогоплательщика в стране регистрации | n | 369 | Код налогоплательщика в стране регистрации (инкорпорации) или аналог (если |
| 357 | (инкорпорации) или аналог (если имеется) __________________________________ | 370 | имеется) __________________________________________________________________ | ||
| 358 | Адрес в стране регистрации (инкорпорации) _________________________________ | 371 | Адрес в стране регистрации (инкорпорации) _________________________________ | ||
| 359 | ___________________________________________________________________________ | 372 | ___________________________________________________________________________ | ||
| n | 360 | ___________________________________________________________________________ | n | ||
| 361 | ___________________________________________________________________________ | ||||
| 362 | 3. Основания признания организации контролируемой иностранной компанией | 373 | 3. Основания признания организации контролируемой иностранной компанией | ||
| 363 | ___________________________________________________________________________ | 374 | ___________________________________________________________________________ | ||
| 369 | ___________________________________________________________________________ | 380 | ___________________________________________________________________________ | ||
| n | n | 381 | 4. ИНН российского юридического лица со статусом международной компании | ||
| 370 | ___________________________________________________________________________ | 382 | ___________________________________________________________________________ | ||
| n | n | 383 | 5. Дата государственной регистрации международной компании в порядке | ||
| 384 | редомициляции _________________._________________._________________________ | ||||
| 371 | Достоверность сведений, указанных на данной странице, подтверждаю: | 385 | Достоверность сведений, указанных на данной странице, подтверждаю: | ||
| n | 372 | __________________________ ____________________ | n | 386 | _____________________ __________________ |
| 373 | (подпись) (дата) | 387 | (подпись) (дата) | ||
| 374 | Стр. _____ | 388 | Стр. _____ | ||
| 402 | (подпись) (дата) | 416 | (подпись) (дата) | ||
| n | 403 | Стр. ______ | n | 417 | Стр. _____________ |
| 404 | Фамилия _______________________________________ И. __________ О. __________ | 418 | Фамилия __________________________________________ И. _______ О. __________ | ||
| 405 | Лист Ж. Сведения о счете (вкладе) в банке, | 419 | Лист Ж. Сведения о счете (вкладе) в банке, расположенном | ||
| 406 | расположенном за пределами Российской Федерации | 420 | за пределами Российской Федерации | ||
| 407 | 1. Реквизиты банка | 421 | 1. Реквизиты банка | ||
| 418 | Номер счета (вклада) ______________________________________________________ | 432 | Номер счета (вклада) ______________________________________________________ | ||
| n | 419 | Дата открытия счета (вклада) __.__.____ | n | 433 | Дата открытия счета (вклада) ______________.______________.________________ |
| 420 | Наименование договора _____________________________________________________ | 434 | Наименование договора _____________________________________________________ | ||
| 421 | Реквизиты договора N ______________________________________________________ | 435 | Реквизиты договора N ______________________________________________________ | ||
| n | 422 | ______._______._____ | n | 436 | ________._________._________ |
| 423 | (день) (месяц) (год) | 437 | (день) (месяц) (год) | ||
| 424 | Дата закрытия счета (вклада) __.__.____ | 438 | Дата закрытия счета (вклада) ______________.______________.________________ | ||
| 439 | 3. Дата перевода денежных средств в Российскую Федерацию ______._____._____ | ||||
| 440 | 4. Сумма перечисленных денежных средств ___________________________________ | ||||
| 441 | 5. Наименование кредитной организации Российской Федерации ________________ | ||||
| 442 | ___________________________________________________________________________ | ||||
| 443 | ___________________________________________________________________________ | ||||
| 444 | 6. БИК кредитной организации Российской Федерации _________________________ | ||||
| 425 | Достоверность сведений, указанных на данной странице, подтверждаю: | 445 | Достоверность сведений, указанных на данной странице, подтверждаю: | ||
| n | 426 | __________________________ ____________________ | n | 446 | _____________________ __________________ |
| 427 | (подпись) (дата) | 447 | (подпись) (дата) | ||
| 428 | Стр. _________ | 448 | Стр. _____________ | ||
| 429 | Фамилия _______________________________________ И. __________ О. __________ | 449 | Фамилия __________________________________________ И. _______ О. __________ | ||
| 430 | Лист З. Сведения о счете (вкладе) в банке, | 450 | Лист З. Сведения о счете (вкладе) в банке, | ||
| 435 | ___________________________________________________________________________ | 455 | ___________________________________________________________________________ | ||
| n | 436 | ___________________________________________________________________________ | n | ||
| 437 | ___________________________________________________________________________ | ||||
| 438 | CODE (SWIFT) или БИК ______________________________________________________ | 456 | CODE (SWIFT) или БИК ______________________________________________________ | ||
| 444 | Номер счета (вклада) ______________________________________________________ | 462 | Номер счета (вклада) ______________________________________________________ | ||
| n | 445 | Дата открытия счета (вклада) __.__.____ | n | 463 | Дата открытия счета (вклада) ______________.______________.________________ |
| 446 | Наименование договора _____________________________________________________ | 464 | Наименование договора _____________________________________________________ | ||
| 447 | Реквизиты договора N ______________________________________________________ | 465 | Реквизиты договора N ______________________________________________________ | ||
| n | 448 | ______._______._____ | n | 466 | ________._________._________ |
| 449 | (день) (месяц) (год) | 467 | (день) (месяц) (год) | ||
| 450 | 3. Основания признания декларанта бенефициарным владельцем | 468 | 3. Основания признания декларанта бенефициарным владельцем | ||
| 454 | ___________________________________________________________________________ | 472 | ___________________________________________________________________________ | ||
| n | n | 473 | 4. Дата перевода денежных средств в Российскую Федерацию ______._____._____ | ||
| 474 | 5. Сумма перечисленных денежных средств ___________________________________ | ||||
| 475 | 6. Наименование кредитной организации Российской Федерации ________________ | ||||
| 455 | ___________________________________________________________________________ | 476 | ___________________________________________________________________________ | ||
| n | n | 477 | 7. БИК кредитной организации Российской Федерации _________________________ | ||
| 456 | Достоверность сведений, указанных на данной странице, подтверждаю: | 478 | Достоверность сведений, указанных на данной странице, подтверждаю: | ||
| n | 457 | __________________________ ____________________ | n | 479 | _____________________ __________________ |
| 458 | (подпись) (дата) | 480 | (подпись) (дата) | ||
| 459 | Стр. ______ | 481 | Стр. ______ | ||
| 606 | 42. В поле "Сведения, идентифицирующие участие в уставном (складочном) капитале" указываются доля участия в уставном (складочном) капитале организации в процентном выражении и количество и номинальная стоимость акций, выраженная в валюте, установленной эмитентом (в случае, если участие в уставном (складочном) капитале организаций реализовано путем владения акциями). | 628 | 42. В поле "Сведения, идентифицирующие участие в уставном (складочном) капитале" указываются доля участия в уставном (складочном) капитале организации в процентном выражении и количество и номинальная стоимость акций, выраженная в валюте, установленной эмитентом (в случае, если участие в уставном (складочном) капитале организаций реализовано путем владения акциями). | ||
| n | n | 629 | 42.1. В поле "ИНН российского юридического лица со статусом международной компании" указывается идентификационный номер налогоплательщика - российского юридического лица, зарегистрированного в соответствии с Федеральным законом от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях". | ||
| 630 | 42.2. В поле "Дата государственной регистрации международной компании в порядке редомициляции" указываются сведения о государственной регистрации российского юридического лица в соответствии с Федеральным законом от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях". | ||||
| 607 | 43. Также декларант вправе указать иные сведения, характеризующие участие в уставном (складочном) капитале организаций, в частности в отношении вида (категории, типа) акций (ценных бумаг), порядка их учета, лиц, осуществляющих такой учет, и иную информацию. | 631 | 43. Также декларант вправе указать иные сведения, характеризующие участие в уставном (складочном) капитале организаций, в частности в отношении вида (категории, типа) акций (ценных бумаг), порядка их учета, лиц, осуществляющих такой учет, и иную информацию. | ||
| 658 | В случае признания организации контролируемой иностранной компанией в силу осуществления декларантом контроля в отношении такой организации указывается объем прав декларанта, связанных с осуществлением контроля, а также основания осуществления контроля в отношении контролируемой иностранной компании со стороны декларанта. Декларант указывает наименование и реквизиты документов (если имеются), подтверждающих предоставление соответствующего объема прав контроля в отношении контролируемой иностранной компании, сведения о которой сообщаются на листе Д. | 682 | В случае признания организации контролируемой иностранной компанией в силу осуществления декларантом контроля в отношении такой организации указывается объем прав декларанта, связанных с осуществлением контроля, а также основания осуществления контроля в отношении контролируемой иностранной компании со стороны декларанта. Декларант указывает наименование и реквизиты документов (если имеются), подтверждающих предоставление соответствующего объема прав контроля в отношении контролируемой иностранной компании, сведения о которой сообщаются на листе Д. | ||
| n | n | 683 | 64.1. В поле "ИНН российского юридического лица со статусом международной компании" указывается идентификационный номер налогоплательщика - российского юридического лица, зарегистрированного в соответствии с Федеральным законом от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях". | ||
| 684 | 64.2. В поле "Дата государственной регистрации международной компании в порядке редомициляции" указываются сведения о государственной регистрации российского юридического лица в соответствии с Федеральным законом от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях". | ||||
| 659 | 65. Декларант вправе раскрыть порядок участия в иностранной организации, сведения о которой сообщаются на листе Д, путем указания цифрового уникального номера, присвоенного данной иностранной организации в уведомлении об участии в иностранных организациях (об учреждении иностранных структур), с указанием следующих реквизитов: | 685 | 65. Декларант вправе раскрыть порядок участия в иностранной организации, сведения о которой сообщаются на листе Д, путем указания цифрового уникального номера, присвоенного данной иностранной организации в уведомлении об участии в иностранных организациях (об учреждении иностранных структур), с указанием следующих реквизитов: | ||
| 695 | 5) поле "Дата закрытия счета (вклада)" заполняется в отношении счета (вклада), закрытого на дату представления декларации. | 721 | 5) поле "Дата закрытия счета (вклада)" заполняется в отношении счета (вклада), закрытого на дату представления декларации. | ||
| n | n | 722 | 79.1. В поле "Дата перевода денежных средств в Российскую Федерацию" указываются сведения о дате зачисления денежных средств на счета (вклады) декларанта в кредитных организациях Российской Федерации. | ||
| 723 | 79.2. В поле "Сумма перечисленных денежных средств" указывается сумма денежных средств (в валюте перевода), зачисленная на счет (вклад) декларанта в кредитной организации Российской Федерации. | ||||
| 724 | 79.3. В поле "Наименование кредитной организации Российской Федерации" указывается наименование кредитной организации Российской Федерации, в которой открыт счет (вклад) декларанта, на который зачислены денежные средства. | ||||
| 725 | 79.4. В поле "БИК кредитной организации Российской Федерации" указывается БИК кредитной организации Российской Федерации, в которой открыт счет (вклад) декларанта, на который зачислены денежные средства. | ||||
| 696 | XII. Порядок заполнения листа З "Сведения о счете (вкладе) в банке, если в отношении владельца счета (вклада) декларант признается бенефициарным владельцем" | 726 | XII. Порядок заполнения листа З "Сведения о счете (вкладе) в банке, если в отношении владельца счета (вклада) декларант признается бенефициарным владельцем" | ||
| 711 | В случае признания декларанта бенефициарным владельцем лица, владеющего счетом (вкладом) в банке, в силу контроля декларанта в отношении такого лица указывается объем прав декларанта, связанных с осуществлением контроля, а также основания осуществления контроля в отношении владельца счета (вклада) со стороны декларанта, в том числе наименование и реквизиты документов, подтверждающих предоставление соответствующего объема прав контроля в отношении владельца счета (вклада), сведения о котором сообщаются на листе Д (если имеется). | 741 | В случае признания декларанта бенефициарным владельцем лица, владеющего счетом (вкладом) в банке, в силу контроля декларанта в отношении такого лица указывается объем прав декларанта, связанных с осуществлением контроля, а также основания осуществления контроля в отношении владельца счета (вклада) со стороны декларанта, в том числе наименование и реквизиты документов, подтверждающих предоставление соответствующего объема прав контроля в отношении владельца счета (вклада), сведения о котором сообщаются на листе Д (если имеется). | ||
| t | t | 742 | 85.1. В поле "Дата перевода денежных средств в Российскую Федерацию" указываются сведения о дате зачисления денежных средств на счета (вклады) декларанта, признаваемого бенефициарным владельцем лица, в кредитных организациях Российской Федерации. | ||
| 743 | 85.2. В поле "Сумма перечисленных денежных средств" указывается сумма денежных средств (в валюте перевода), зачисленная на счет (вклад) декларанта в кредитной организации Российской Федерации. | ||||
| 744 | 85.3. В поле "Наименование кредитной организации Российской Федерации" указывается наименование кредитной организации Российской Федерации, в которой открыт счет (вклад) декларанта, на который зачислены денежные средства. | ||||
| 745 | 85.4. В поле "БИК кредитной организации Российской Федерации" указывается БИК кредитной организации Российской Федерации, в которой открыт счет (вклад) декларанта, на который зачислены денежные средства. | ||||
| 712 | XIII. Порядок заполнения листа З1 "Сведения о владельце счета (вклада) в банке, в отношении которого декларант признается бенефициарным владельцем" | 746 | XIII. Порядок заполнения листа З1 "Сведения о владельце счета (вклада) в банке, в отношении которого декларант признается бенефициарным владельцем" | ||