Статья 15.19 КоАП РФ. Нарушение требований законодательства, касающихся представления и раскрытия информации на финансовых рынках (действующая редакция)

Комментируемая ст. 15.19 КоАП РФ устанавливает административную ответственность за нарушение требований законодательства, касающихся представления и раскрытия информации на финансовых рынках.

Часть 1 ст. 15.19 КоАП РФ предусматривает ответственность за непредставление или нарушение порядка и сроков представления информации (уведомлений), также представление информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации. Указанное деяние предусматривает наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей или дисквалификацию на срок до одного года; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

В соответствии с п. 1 ст. 91 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон N 208-ФЗ) общество обязано обеспечить акционерам доступ по их требованию к следующим документам:

1) договор о создании общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

2) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

3) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

4) утвержденные общим собранием акционеров внутренние документы общества, регулирующие деятельность его органов;

5) положение о филиале или представительстве общества;

6) годовые отчеты;

7) годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность и аудиторское заключение о ней;

8) формируемые в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона отчеты оценщиков в случаях выкупа акций обществом по требованию акционера;

9) документы, полученные обществом в соответствии с главой XI.1 настоящего Федерального закона;

10) протоколы общих собраний акционеров;

11) списки аффилированных лиц общества;

12) заключения ревизионной комиссии общества;

13) проспекты ценных бумаг, ежеквартальные отчеты эмитента и иные документы, содержащие информацию, подлежащую опубликованию или раскрытию иным способом в соответствии с настоящим Федеральным законом и другими федеральными законами;

14) уведомления о заключении акционерных соглашений, направленные обществу, а также списки лиц, заключивших такие соглашения;

15) судебные решения и постановления по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска.

Согласно п. 2 ст. 91 Закона N 208-ФЗ по требованию акционера (акционеров), владеющего не менее чем одним процентом голосующих акций общества, публичное общество обязано обеспечить доступ к следующим информации и документам:

1) информация, касающаяся сделок (односторонних сделок), являющихся в соответствии с настоящим Федеральным законом крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, в том числе вид, предмет, содержание и размер таких сделок, дата их совершения и срок исполнения обязательств по ним, сведения о принятии решения о получении согласия на совершение или о последующем одобрении таких сделок;

2) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества;

3) отчеты оценщиков об оценке имущества, в отношении которого обществом совершались сделки, которые в соответствии с Законом N 208-ФЗ являются крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность.

Объектом правонарушения по ст. 15.19 КоАП РФ являются общественные отношения в области информации на финансовых рынках.

Объективная сторона правонарушения по ч. 1 ст. 15.19 КоАП РФ выражается:

а) в непредставлении или нарушении порядка и сроков представления информации (уведомлений);

б) представлении информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации.

Законодательно установлена градация прав акционеров на информацию в зависимости от количества у них акций в собственности. Например, по требованию акционера (акционеров), владеющего не менее чем одним процентом голосующих акций общества, непубличное общество помимо доступа к информации и документам, предусмотренным п. 2 ст. 91 Закона N 208-ФЗ, если иное не предусмотрено уставом общества или акционерным соглашением, сторонами которого являются все акционеры общества, обязано обеспечить такому акционеру (акционерам) доступ к иным документам, обязанность хранения которых предусмотрена п. 1 ст. 89 Закона N 208-ФЗ, за исключением документов, указанных в п. 5 ст. 91 Закона N 208-ФЗ (п. 3 ст. 91 Закона N 208-ФЗ). Следует отметить, что согласно ст. 91 Закона N 208-ФЗ в требовании акционера (акционеров), владеющего менее чем 25 процентами голосующих акций общества, о предоставлении документов и информации, предусмотренных п. п. 2 и 3 ст. 91 Закона N 208-ФЗ, должна быть указана деловая цель, с которой запрашиваются документы.

Под деловой целью понимается законный интерес акционера в получении сведений и документов, которые объективно необходимы и достаточны для надлежащей реализации прав акционера, предусмотренных Законом N 208-ФЗ. Деловая цель не может считаться разумной, в частности, если:

1) общество обладает сведениями о фактических обстоятельствах, свидетельствующих о недобросовестности акционера;

2) имеет место необоснованный интерес в получении акционером документов или информации;

3) акционер является конкурентом общества либо аффилированным лицом конкурента и запрашиваемый им документ содержит конфиденциальную информацию, относящуюся к конкурентной сфере, и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

Субъективная сторона правонарушения по ч. 1 ст. 15.19 КоАП РФ характеризуется умыслом или неосторожностью.

Субъектами правонарушения по ч. 1 ст. 15.19 КоАП РФ могут быть эмитенты, профессиональные участники рынка ценных бумаг, клиринговые организации, акционерные инвестиционные фонды, управляющие компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо специализированные депозитарии акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда.

Частью 2 ст. 15.19 КоАП РФ расширен перечень субъектов правонарушения, к профессиональным участникам рынка ценных бумаг добавляются лица, оказывающие услуги по публичному представлению раскрываемой информации.

Объективная сторона правонарушения по ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ выражается:

а) в нераскрытии или нарушении порядка и сроков раскрываемой информации;

б) раскрытии информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации;

в) нарушении порядка и сроков представления информации (уведомлений).

В части 3 ст. 15.19 КоАП РФ субъектами правонарушения уже выступает другой круг лиц:

- лица, предоставившие обеспечение эмитенту, т.е. участники (акционеры) эмитента, владеющие пятью или более процентами его голосующих акций;

- лица, которые получили право по различным основаниям распоряжаться пятью и более процентами голосов, которые приходятся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал эмитента;

- организации, подконтрольные эмитенту;

- лица, получившие право для созыва и проведения внеочередного общего собрания акционеров эмитента.

Объективной стороной правонарушения по ч. 3 ст. 15.19 КоАП РФ является непредставление (нераскрытие) или нарушение порядка и сроков представления (раскрытия) информации.

В части 4 ст. 15.19 КоАП РФ субъектами правонарушения выступают должностные лица и юридические лица.

Объективной стороной правонарушения по п. 4 ст. 15.19 выступает заключение не на организованных торгах договора репо, являющегося производным финансовым инструментом, договора иного вида, предусмотренного нормативными актами Банка России, а также предоставление неполной или недостоверной информации.

Части 5 и 6 ст. 15.19 КоАП РФ определяют субъектами правонарушений репозиториев. В соответствии со ст. 15.5 Закона N 39-ФЗ репозитарная деятельность - осуществляемая на основании лицензии Банка России деятельность по оказанию услуг по сбору, фиксации, обработке и хранению информации о заключенных не на организованных торгах договорах репо, договорах, являющихся производными финансовыми инструментами, договорах иного вида, предусмотренных нормативными актами Банка России, а также по ведению реестра указанных договоров.

В соответствии с Приказом Банка России от 11.08.2017 N ОД-2280 "О перечне должностных лиц Банка России, уполномоченных рассматривать дела об административных правонарушениях" дела о комментируемых правонарушениях рассматривают должностные лица Банка России.

Протоколы об административных правонарушениях составляют должностные лица указанных выше органов.