Постановление Правительства РФ от 19.08.2017 N 986 (ред. от 24.03.2022) "О порядке осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета, едином казначейском счете и резервом средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в части размещения средств федерального бюджета, средств единого казначейского счета и резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на банковских счетах в кредитных организациях и открытия счетов для осуществления таких операций" (вместе с "Правилами осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета, едином казначейском счете и резервом средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в части размещения средств федерального бюджета, средств единого казначейского счета и резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на банковских счетах в кредитных организациях и открытия счетов для осуществления таких операций")

ПРАВИТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 19 августа 2017 г. N 986

О ПОРЯДКЕ
ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО УПРАВЛЕНИЮ ОСТАТКАМИ СРЕДСТВ
НА ЕДИНОМ СЧЕТЕ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА, ЕДИНОМ КАЗНАЧЕЙСКОМ
СЧЕТЕ И РЕЗЕРВОМ СРЕДСТВ НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО
СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ ОТ НЕСЧАСТНЫХ СЛУЧАЕВ
НА ПРОИЗВОДСТВЕ И ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ ЗАБОЛЕВАНИЙ В ЧАСТИ
РАЗМЕЩЕНИЯ СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА, СРЕДСТВ ЕДИНОГО
КАЗНАЧЕЙСКОГО СЧЕТА И РЕЗЕРВА СРЕДСТВ НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ
ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ ОТ НЕСЧАСТНЫХ СЛУЧАЕВ
НА ПРОИЗВОДСТВЕ И ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ ЗАБОЛЕВАНИЙ
НА БАНКОВСКИХ СЧЕТАХ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ И ОТКРЫТИЯ
СЧЕТОВ ДЛЯ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ТАКИХ ОПЕРАЦИЙ

Правительство Российской Федерации постановляет:

1. Утвердить прилагаемые Правила осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета, едином казначейском счете и резервом средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в части размещения средств федерального бюджета, средств единого казначейского счета и резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на банковских счетах в кредитных организациях и открытия счетов для осуществления таких операций.

2. Установить, что:

а) размещение средств федерального бюджета, средств единого казначейского счета и резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на банковских счетах в кредитных организациях осуществляется Федеральным казначейством в пределах остатков средств на едином счете федерального бюджета, едином казначейском счете и резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;

б) банковские счета могут открываться в кредитных организациях в случае их соответствия требованиям, установленным Правилами, утвержденными настоящим постановлением.

3. Рекомендовать Центральному банку Российской Федерации:

а) направлять в Федеральное казначейство предложения о максимальном объеме средств федерального бюджета, средств единого казначейского счета и резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, которые могут быть размещены на банковских счетах в кредитных организациях, и о процентной ставке размещения средств федерального бюджета, средств единого казначейского счета и резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на банковском счете в кредитной организации или порядке ее расчета;

б) предоставлять Федеральному казначейству информацию, предусмотренную подпунктами "а", "б" и "д" пункта 2 Правил, утвержденных настоящим постановлением.

4. Федеральному казначейству представлять:

а) в Центральный банк Российской Федерации информацию о результатах размещения и о движении средств федерального бюджета, средств единого казначейского счета и резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на банковских счетах в кредитных организациях и фактах неисполнения обязательств со стороны кредитных организаций;

б) в Министерство финансов Российской Федерации информацию о размещении средств федерального бюджета, средств единого казначейского счета и резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на банковских счетах в кредитных организациях в порядке, установленном Министерством финансов Российской Федерации.

Председатель Правительства
Российской Федерации
Д.МЕДВЕДЕВ

Утверждены
постановлением Правительства
Российской Федерации
от 19 августа 2017 г. N 986

ПРАВИЛА
ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО УПРАВЛЕНИЮ ОСТАТКАМИ СРЕДСТВ
НА ЕДИНОМ СЧЕТЕ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА, ЕДИНОМ КАЗНАЧЕЙСКОМ
СЧЕТЕ И РЕЗЕРВОМ СРЕДСТВ НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО
СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ ОТ НЕСЧАСТНЫХ СЛУЧАЕВ
НА ПРОИЗВОДСТВЕ И ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ ЗАБОЛЕВАНИЙ В ЧАСТИ
РАЗМЕЩЕНИЯ СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА, СРЕДСТВ ЕДИНОГО
КАЗНАЧЕЙСКОГО СЧЕТА И РЕЗЕРВА СРЕДСТВ НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ
ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ ОТ НЕСЧАСТНЫХ СЛУЧАЕВ
НА ПРОИЗВОДСТВЕ И ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ ЗАБОЛЕВАНИЙ
НА БАНКОВСКИХ СЧЕТАХ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ И ОТКРЫТИЯ
СЧЕТОВ ДЛЯ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ТАКИХ ОПЕРАЦИЙ

1. Настоящие Правила устанавливают требования к кредитным организациям, в которых могут открываться Федеральным казначейством (территориальным органом Федерального казначейства) банковские счета для размещения средств федерального бюджета, средств единого казначейского счета и резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (далее - средства), порядок открытия банковских счетов для осуществления таких операций и порядок осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета, едином казначейском счете и резервом средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в части размещения Федеральным казначейством средств на банковских счетах в кредитных организациях.

2. Банковские счета для размещения средств могут открываться в кредитных организациях, соответствующих следующим требованиям:

а) кредитная организация является банком с универсальной лицензией;

б) наличие у кредитной организации собственных средств (капитала) в размере не менее 250 млрд. рублей по имеющейся в Центральном банке Российской Федерации отчетности на день проверки соответствия кредитной организации требованиям, предусмотренным подпунктами "а" и "в" настоящего пункта;

в) нахождение кредитной организации под прямым или косвенным контролем Центрального банка Российской Федерации или Российской Федерации (кредитная организация включена в перечень кредитных организаций, размещаемый Центральным банком Российской Федерации на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в соответствии с частью 3 статьи 2 Федерального закона "Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада, договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации") или одновременное наличие у кредитной организации кредитного рейтинга по состоянию на 1 февраля 2022 г. не ниже уровня "A+(RU)" по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации кредитного рейтингового агентства Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство (Акционерное общество) и кредитного рейтинга по состоянию на 1 февраля 2022 г. не ниже уровня "ruA+" по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации кредитного рейтингового агентства Акционерное общество "Рейтинговое Агентство "Эксперт РА";

г) отсутствие у кредитной организации просроченной задолженности по банковским депозитам, ранее размещенным в ней Федеральным казначейством, и неисполненных обязательств по договорам репо, заключенным с Федеральным казначейством;

д) участие кредитной организации в системе обязательного страхования вкладов в банках Российской Федерации в соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов в банках Российской Федерации".

3. Банковские счета для размещения средств открываются Федеральным казначейством (территориальным органом Федерального казначейства) в кредитных организациях в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными актами Центрального банка Российской Федерации.

4. Открытие банковского счета в кредитной организации для размещения средств осуществляется Федеральным казначейством (территориальным органом Федерального казначейства):

а) с установлением лимита, определяющего максимально допустимый размер средств, в пределах которого средства могут быть размещены на банковском счете в кредитной организации (далее - лимит на средства);

б) с условием начисления и уплаты процентов на остаток средств на банковском счете;

в) с условием размещения средств без определения срока размещения, установления ограничений на пополнение банковского счета в пределах лимита на средства и на возврат средств;

г) с условием установления минимального размера суммы денежных средств, хранящихся на счете, или без установления минимального размера суммы денежных средств, хранящихся на счете.

5. В целях заключения договора банковского счета Федеральное казначейство определяет:

а) лимит на средства;

б) процентную ставку размещения средств на банковском счете в кредитной организации или порядок расчета процентной ставки с использованием предложений Центрального банка Российской Федерации и по согласованию с Министерством финансов Российской Федерации;

в) условия начисления и уплаты процентов на остаток средств на банковском счете;

г) условия расчетного обслуживания, в том числе условия зачисления средств на банковский счет и возврата средств;

д) срок действия договора банковского счета.

6. В целях размещения средств на банковских счетах в кредитных организациях Федеральное казначейство определяет объем средств, размещаемых на банковском счете в кредитной организации в пределах лимита на средства, дату зачисления средств на банковский счет и дату возврата средств.

Параметры, указанные в настоящем пункте, определяются Федеральным казначейством:

для размещения остатков средств на едином счете федерального бюджета на основании данных кассового планирования исполнения федерального бюджета и данных о состоянии единого счета федерального бюджета с учетом предложений Центрального банка Российской Федерации;

для размещения остатков средств на едином казначейском счете на основании данных о состоянии единого казначейского счета с учетом предложений Центрального банка Российской Федерации;

для размещения резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний с учетом предложений Центрального банка Российской Федерации и Фонда социального страхования Российской Федерации.

7. Средства размещаются Федеральным казначейством на банковских счетах, открытых в кредитных организациях, в случае соответствия кредитных организаций требованиям, предусмотренным пунктом 2 настоящих Правил.

В случае если кредитная организация, в которой открыт банковский счет, не соответствует требованиям, предусмотренным пунктом 2 настоящих Правил, на протяжении 35 дней подряд, Федеральное казначейство не размещает средства на банковском счете до дня установления соответствия кредитной организации указанным требованиям.

8. Договор банковского счета подлежит расторжению и банковский счет, открытый в кредитной организации для размещения средств, подлежит досрочному закрытию в случае, если кредитная организация не соответствует требованиям, предусмотренным пунктом 2 настоящих Правил, на протяжении 100 дней подряд.

9. Информация о результатах размещения средств на банковских счетах в кредитных организациях размещается Федеральным казначейством в установленном им порядке на своем сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".